Government investigations in Ukraine

В настоящей публикации в систематизированном виде изложены основные положения, касающиеся корпоративной ответственности. Особенное внимание уделяется уголовной ответственности юридических лиц, порядку и методам расследования, в том числе, сбору доказательств, средствам юридической защиты и формам сотрудничества со следствием, а также механизмам привлечения корпораций к ответственности. Значительный интерес вызывает информация о перспективах и тенденциях изменения и обновления этой сферы.

Continue Reading

Стягнення збитків в наслідок неправомірних дій митного органу

В настоящей публикации исследуется решение украинского суда № 910/11153/17 (ЄДРСРУ № 83985451). Суд взыскал убытки, причиненные вынужденным простоем транспортных средств и вынужденными расходами на хранение товаров в результате неправомерных действий таможни. Автор приходит к заключению, что для взыскания убытков, причиненных госорганом, в том числе таможней, необходимо сначала в порядке административного судопроизводства признать неправомерными его действия, а затем с учетом позитивного результата в этом процессе взыскать в порядке хозяйственного судопроизводства причиненные такими нарушениями убытки, заявив требование об этом к госказначейству и соответствующему государственному органу (в настоящем случае Государственнной фискальной службе).

Continue Reading

Как проверять договор по английскому праву

Большинство компаний и фирм склоняется к использованию английского права в сделках именно из-за договора. Концепция договора в английском праве сильно отличается от концепций, существующих в континентальной системе.

Английскому договору чужд формализм. Более того, английский договор любит свободу, но вместе с этим английское право налагает определенные ограничения на эту свободу. В настоящей публикации (посте) будут даны советы о том, как проверять договор на предмет соответствия английскому праву. Формирование договора, компенсация, существенные условия, отсутствие конфликтующих условий, отсутствие нарушений законодательства в договоре, в том числе, формы, полномочия сторон (соблюдение требования ultra vires), гарантии или обещание выполнить условия договора, механизмы освобождения сторон от ответственности, механизмы защиты интересов стороны, права которой были ущемлены в результате неисполнения другой стороной, условия об уступке прав третьей стороне (assignment of rights), в зависимости от вида и предмета, договор может содержать также другие условия. Эти условия могут требоваться со стороны закона, поэтому настоятельно советуем проверять закон, который регулирует отношения, которые являются предметом договора. Например, по договору о продаже недвижимого имущества могут быть наложены отдельные требования по оферте и акцепту. Автор (блогер) Айбек Ахмедов в последующих публикациях обещал разбирать отдельные разновидности договоров, подчиненных английскому праву со ссылками на судебные дела и статуты. 

Continue Reading

Shareholders’ agreements – enforceability issues

Актуальная статья посвящена вопросам, связанным с корпоративными соглашениями акционеров (акционерными соглашениями) по законодательству Турции. Особое внимание уделяется исполнимости подобных сделок, в частности и особенности, опционов на акции, причем в заключение автор приходит к выводу, что инвестор должен убедиться в том, что такое соглашение исполнимо прежде чем делать соответствующие инвестиции.

Continue Reading

СУДЬБА РЕЗИДЕНТА

Проблематика признания представительства нерезидента постоянным давно известна иностранным инвесторам, осуществляющим свою деятельность на территории Украины. В течение многих лет неоднократно возникали ситуации, когда во время проверок налоговые органы осуществляли переквалификацию некоммерческих представительств в постоянные.

До недавнего времени смысл «борьбы» налоговых органов с бизнесом в данной сфере сводился к определению того, насколько профессионально юридические советники составили положения о представительстве, и к наличию или отсутствию фактического осуществления представительством хозяйственной деятельности. Однако, как показывает практика, вопрос признания представительства постоянным будет возникать перед бизнесом все чаще.

В настоящей статье авторы И. КАЛЬНИЦКАЯ, А. СТУПАК поднимают проблему постоянного представительства нерезидента Украины в связи с имплементацией Плана противодействия размыванию базы налогообложения и выведению прибыли из-под налогообложения (т. наз. имплементация плана BEPS — Base Erosion and Profit Shifting), а также ратификацией Многосторонней конвенции об имплементации плана BEPS (MLI) о борьбе с уклонением от уплаты налогов, которая вводит три из 15 шагов плана BEPS и, в частности, касается вопросов искусственного избежания статуса постоянного представительства. Уже сейчас субъектам хозяйственной деятельности, которые взаимодействуют с нерезидентами, и представителям нерезидентов, следует более взвешенно и осторожно подходить к совершению юридически значимых действий. Лучше всего обратиться к своим налоговым и юридическим советникам с целью приведения структуры бизнеса и/или конкретных бизнес-процессов в соответствие с актуальными практическими и законодательными требованиями, — к такому выводу приходят авторы статьи. Особый интерес привлекает к себе приведенная авторами судебная практика.

Continue Reading

Чи має власник онлайн-майданчика відповідати за продаж підробок

В статье рассматриваются чрезвычайно актуальные вопросы коммерции через Интернет. Авторы приводят судебную практику США и ЕС по применению норм ответственности посредников (secondary liability). Особенное внимание уделяется электронной коммерции в Украине. Особый интерес вызывает приведенная авторами украинская судебная практика.

Continue Reading

«Голосування ногами»: коли визначати ціну акцій?

В настоящей чрезвычайно актуальной и проблемной публикации рассматривается спор относительно обязательного выкупа акций, рассмотренный и разрешенный украинским судом. В решении по спору между Первым украинским международным банком (ПУМБ) и собственником 0,09% акций, в пользу которого было принято решение суда, суд возложил на общество обязанность по собственной инициативе извещать акционера о цене выкупа акций до проведения собрания акционеров. В центре внимания авторов — порядок оценки акций, а также взаимные права и обязанности миноритариев и акционерных обществ. В заключение статьи авторы дают ценные рекомендации в отношении проекта договора о выкупе акций и времени проведения их оценки

Continue Reading

Investment Treaty Arbitration in Ukraine

Чрезвычайно актуальная публикация посвящена преимущественно иностранному инвестированию украинской экономики. Особенное внимание уделяется международным публично-правовым инвестиционным договорам Украины, в частности, двусторонним, и поощрению иностранных инвестиций. В центре внимания авторов находится история инвестиционного арбитража, а также исполнение арбитражных решений против государства. Особый интерес привлекают современные тенденции в упомянутой сфере.

Continue Reading

Право очікування: транскрипції змісту

В продолжении статьи рассматривается немецкая правовая конструкция Anwartschaftsrecht, а также концепция права ожидания (правомерного ожидания — legitimate expectations) и соответствующая судебная практика Европейского суда по правам человека (ЕСПЧ). Рассматривается также практика национального государственного суда, в частности, украинского. Вместо заключения автор дает ответы на наиболее острые, с его точки зрения, вопросы по теме статьи. Несомненно, статья представляет повышенный интерес, в особенности, для инвесторов. 

Continue Reading

Практичні особливості повернення переплати за договорами

Чрезвычайно актуальный аналитический материал посвящен институту неосновательного обогащения. Автор детально исследует теорию обязательств и соответствующую судебную практику. Особенное внимание уделяется возврату переплаты по договору. (Напоминаем, что позиция Международной юридической службы Interlegal отнюдь не всегда совпадает с позицией автора)

Continue Reading