Начиная с 7 февраля 2019 года любое иностранное юридическое лицо сможет открыть текущий счет в Украине как в гривнах, так и в иностранной валюте, такой как: доллары США или евро. Текущий счет будет иметь «оффшорный» статус и не будет подчиняться большинству обременительных правил, применимых к счетам в местных банках в Украине. 2 января 2019 года Национальный банк Украины (НБУ) принял несколько нормативных актов по вопросам валютного контроля, направленных на реализацию революционных положений нового Закона Украины «О валюте и валютных операциях». До принятия этого Закона иностранная компания могла иметь только «инвестиционный счет» в Украине с очень ограничительными правилами для операций, то есть владелец счета мог проводить только однозначно предписанные операции, связанные с ее инвестиционной деятельностью в Украине. Правила для «инвестиционных счетов» и счетов представительств останутся, но будут отличаться от правил, применимых к «оффшорным» счетам иностранных компаний. Новые правила предусматривают довольно обширный перечень операций, которые иностранная компания может совершать через свои текущие счета в Украине. Новые «оффшорные» текущие счета для иностранных компаний стали возможными благодаря внесению изменений в Закон «О платежных системах и переводе средств в Украине» от 15 мая 2018 года.
Starting from 7 February 2019, any foreign legal entity will be able to open a current account in Ukraine, both in UAH and in a foreign currency such as USD or EUR. The current account would have an “offshore” status and would not be subject to most of the onerous rules applicable to local bank accounts in Ukraine.
On 2 January 2019, the National Bank of Ukraine (NBU) adopted several regulations on currency control issues aimed at implementing revolutionary provisions of the new Law of Ukraine “On Currency and Currency Operations” (FX Law), including the rules for “offshore” current accounts.
Before the FX Law, a foreign company could only have an “investment account” in Ukraine with very restrictive rules for operations, i.e., an account holder could conduct only definitely prescribed transactions relating to its investment activity in Ukraine. A foreign company could also operate current accounts in Ukraine through its representative office, which required official registration with various local authorities. The rules for “investment accounts” and accounts of representative offices would remain but would be distinct from the rules applicable to the “offshore” accounts of foreign companies.
The new rules provide for a rather extensive list of operations that a foreign company can transact through its current accounts in Ukraine. A Ukrainian bank may require its customer to provide copies of documents to verify that it has appropriate justification to conduct the respective transactions in full compliance with the applicable AML rules.
The new “offshore” current accounts for foreign companies became possible by virtue of amendments to the Law of Ukraine “On Payment Systems and Transfer of Funds within Ukraine” of 15 May 2018.
Автор: Ihor Olekhov
Источник: https://www.lexology.com/library/detail.aspx?g=5d2d6933-88de-4e84-bab6-5aff8171305f&utm_source=Lexology+Daily+Newsfeed&utm_medium=HTML+email+-+Body+-+General+section&utm_campaign=Lexology+subscriber+daily+feed&utm_content=Lexology+Daily+Newsfeed+2019-02-07&utm_term=